正中珠江火燒連營湯臣倍健申請中止14億元併購審核

《每日經濟新聞》記者註意到，湯臣倍健最早於2018年1月31日公告對澳大利亞益生菌品牌Life- Space Group Pty Ltd（以下簡稱LSG）100%股權收購事項，收購主體為當時湯臣倍健專門設立的子公司，廣州湯臣佰盛有限公司（簡稱湯臣佰盛）。由於湯臣佰盛為上市公司與其餘四隻投資基金共同出資設立，後續湯臣倍健需要支付14億元對價從投資基金手中買回湯臣佰盛其餘股權完成對LGS100%股權收購。但因正中珠江日前被證監會調查，上述收購被迫中止。

　　全資收購LSG計劃被迫中止

　　本土保健品生產商湯臣倍健2018年初公告對總部位於墨爾本的LSG集團的收購事項，根據當時公告介紹LSG為澳洲益生菌品牌Life-Space的持有者，Life-Space品牌2014年通過跨境電商進入中國市場。根據後續收購報告內容，湯臣倍健收購LSG股權事項由持股53.33%的子公司湯臣佰盛通過境外平台公司執行。LSG全部股權交易價格不超過35.14億元人民幣，根據市場法評估增值率為3160%。

　　最終，該交易在2018年8月成功完成，湯臣佰盛及下屬平台公司以6.7億澳元（約34億元人民幣）對價完成對LSG100%股權的收購。

　　但是目前，湯臣倍健僅擁有湯臣佰盛53.33%股權，湯臣倍健還需成功購買湯臣佰盛的其餘股權才能實現對LSG的全資控股。2018年12月湯臣倍健公告將通過發行股份方式收購控股子公司湯臣佰盛剩餘股權，交易作價14億元，交易完成後湯臣倍健最終實現對LSG的完全收購。

　　上述籌劃近半時間的LSG全資收購事項目前已經獲得了證監會併購重組審核委員會的有條件通過，上市公司發起的結構繁複的海外資產全資收購事項距離最終成功僅僅一步之遙。但是卻因為湯臣倍健為資產重組聘用的審計機構正中珠江遭證監會調查而申請中止。

　　正中珠江事件連鎖反應


　　( 5.790 , -0.08 , -1.36% )(10.420, -0.06, -0.57%)10.370 , -0.11 , -1.05% ) (8.640, 0.13, 1.53%)8.640 , 0.13 , 1.53% )

　　14日晚間，正中珠江向證監會出具了湯臣倍健發行股票購買資產報告的複核報告，稱由於事務所5月9日收到了證監會的調查通知書，通知書內容為“因你所在康美藥業股份有限公司審計業務中涉嫌違反證券相關法律法規，根據《中華人民共和國證券法》的有關規定，我會決定對你進行立案調查，請予以配合”。

　　湯臣倍健在公告中表示，受正中珠江被立案調查事件影響，公司決定向證監會提出中止本次發行股份購買資產事項的申請，待相關中介機構出具的報告經證監會同意後，公司將及時申請恢復項目審核。

　　就相關事項對上市公司影響等，《每日經濟新聞》記者採訪湯臣倍健方面，對方表示“申請發行股份購買資產事項的中止審核，不會對公司生產經營活動產生重大不利影響。公司將繼續推進本次發行股份購買資產的相關工作。